☆财务分析☆ ◇300352 北信源 更新日期：2025-12-14◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -14478.46｜ 658.61｜ -18761.19｜ -43973.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -9.84｜ 0.43｜ -11.41｜ -22.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -2298.34｜ 103.52｜ 57.33｜ -1808.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 35.90｜ 35.57｜ 42.83｜ 38.87｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-2.38% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-22.15% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：34.67% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 216889.21｜ 237788.14｜ 269597.45｜ 283085.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 77870.22｜ 84590.10｜ 115465.35｜ 110041.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 77358.03｜ 83158.15｜ 112837.52｜ 107275.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 8212.21｜ 13140.05｜ 18267.37｜ 5675.72｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 57352.13｜ 58274.01｜ 42944.79｜ 63204.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 4065.45｜ 4415.86｜ 3093.96｜ 3134.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 35.90｜ 35.57｜ 42.83｜ 38.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 64.10｜ 64.43｜ 57.17｜ 61.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.36｜ 1.54｜ 1.45｜ 1.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.91｜ 1.02｜ 0.65｜ 0.99｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 55854.24｜ 68640.38｜ 80624.68｜ 81824.81｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -7261.53｜ 7199.00｜ -6822.19｜ -11028.86｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -5094.36｜ -4487.27｜ 12222.09｜ -28046.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 108.09｜ 100.54｜ 148.52｜ 121.19｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 50.15｜ 1093.06｜ 36.36｜ 25.08｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 35.19｜ -681.33｜ -65.15｜ 63.78｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 1904.78｜ -9796.81｜ 19768.50｜ -26311.84｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 267.30｜ -1892.85｜ -726.62｜ 9295.45｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 51673.55｜ 68271.56｜ 54286.21｜ 67515.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 22947.20｜ 17229.15｜ 23311.94｜ 27538.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 13574.48｜ 14863.22｜ 13492.45｜ 13185.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 807.77｜ 971.48｜ 772.37｜ 551.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -16764.08｜ 91.69｜ -23533.11｜ -53658.51｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -51.25｜ 431.34｜ 1009.28｜ -1294.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -247.14｜ -59.74｜ 2.33｜ 39.61｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -17011.22｜ 31.95｜ -23530.79｜ -53618.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -2255.48｜ -453.15｜ -4683.03｜ -8800.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -14755.73｜ 485.10｜ -18847.76｜ -44818.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 55.59｜ 74.76｜ 57.06｜ 59.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -10.35｜ 0.43｜ -12.10｜ -25.30｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.1146｜ -0.0670｜ -0.0364｜ -0.0999｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1149｜ -0.0672｜ -0.0366｜ -0.1005｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.8499｜ 0.8975｜ 0.9280｜ 0.9645｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -12.6300｜ -7.2000｜ -3.8500｜ -9.8400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.2198｜ 0.2198｜ 0.2198｜ 0.2198｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.3955｜ -0.3479｜ -0.3174｜ -0.2809｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜11601.4325｜10788.9773｜ 6163.7997｜51673.5537｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-18956.605｜-11285.957｜-6485.9909｜-16764.075｜ ｜ ｜ 8｜ 3｜ ｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -416.6238｜ -169.0825｜ -101.1059｜ -51.2539｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-16613.623｜-9711.4585｜-5282.2516｜-14478.457｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ ｜ 4｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0328｜ -0.0453｜ 0.0020｜ 0.0045｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0333｜ -0.0458｜ 0.0016｜ 0.0021｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 1.0318｜ 1.0192｜ 1.0665｜ 1.0645｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.1300｜ -4.5400｜ 0.1900｜ 0.4300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.2179｜ 0.2179｜ 0.2179｜ 0.2179｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.2146｜ -0.2271｜ -0.1798｜ -0.1819｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜37784.5320｜23314.3303｜13035.0759｜68271.5631｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-6680.3123｜-8443.1478｜ 52.6364｜ 91.6924｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -593.3269｜ -384.8569｜ -190.2068｜ 431.3400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-4748.9034｜-6564.5366｜ 293.2844｜ 658.6077｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0013｜ 0.0025｜ 0.0015｜ -0.1294｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0020｜ -0.0003｜ 0.0005｜ -0.1327｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 1.0707｜ 1.0719｜ 1.0709｜ 1.0694｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.1100｜ 0.2300｜ 0.1400｜ -11.4100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.2179｜ 0.2179｜ 0.2179｜ 0.2179｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.1851｜ -0.1840｜ -0.1850｜ -0.1865｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜47715.1193｜31959.1762｜15344.9827｜54286.2135｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 72.8756｜ 163.4854｜ 26.1802｜-23533.113｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -187.3594｜ -328.0940｜ -188.0998｜ 1009.2790｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 194.8329｜ 359.2428｜ 214.3006｜-18761.192｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 1｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.11｜ -0.10｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.85｜ 0.96｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.22｜ 0.22｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.40｜ -0.28｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.11｜ 0.13｜ 0.09｜ 0.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.24｜ 0.20｜ 0.11｜ 0.89｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.06｜ 0.05｜ 0.03｜ 0.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -69.30｜ -53.72｜ -52.71｜ -24.31｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -183.77｜ -33.67｜ -12422.25｜ -18382.95｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 13035.08｜ 25.23｜ 293.28｜ -2.03｜ ｜二季度｜ 10279.25｜ 19.89｜ -6857.82｜ 47.37｜ ｜三季度｜ 14470.20｜ 28.00｜ 1815.63｜ -12.54｜ ｜四季度｜ 13889.02｜ 26.88｜ -9729.55｜ 67.20｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 15344.98｜ 22.48｜ 214.30｜ 32.54｜ ｜二季度｜ 16614.19｜ 24.34｜ 144.94｜ 22.01｜ ｜三季度｜ 15755.94｜ 23.08｜ -164.41｜ -24.96｜ ｜四季度｜ 20556.44｜ 30.11｜ 463.77｜ 70.42｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
