☆财务分析☆ ◇002607 中公教育 更新日期：2025-10-26◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 18367.89｜ -20942.97｜-110205.98｜-236950.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 28.66｜ -31.10｜ -82.59｜ -76.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 187.70｜ 80.98｜ 53.49｜ -202.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 88.87｜ 92.06｜ 90.28｜ 81.67｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：1.53% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-8.31% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：40.03% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 651012.51｜ 713962.43｜ 802741.44｜1030518.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 578558.87｜ 657252.53｜ 724752.20｜ 841640.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 491681.99｜ 530102.17｜ 665040.96｜ 768699.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 29303.53｜ 37847.67｜ 38532.86｜ 197036.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 2754.56｜ 3232.27｜ 3732.37｜ 4037.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 23546.42｜ 8119.53｜ 19361.74｜ 21950.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 88.87｜ 92.06｜ 90.28｜ 81.67｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 11.13｜ 7.94｜ 9.72｜ 18.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.11｜ 0.09｜ 0.09｜ 0.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.11｜ 0.09｜ 0.09｜ 0.34｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 217281.20｜ 213641.24｜ 587864.28｜ 517256.38｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 55683.10｜ -80006.49｜ 78719.20｜-409796.15｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -9651.10｜ -2225.98｜-158892.01｜-398023.05｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 82.72｜ 69.22｜ 121.84｜ 74.84｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 303.15｜ 382.02｜ -71.50｜ 172.95｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -52.54｜ 10.63｜ 144.32｜ 167.98｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 3492.59｜ -1056.88｜ 25279.43｜ 174053.93｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -68826.79｜ 78837.39｜-262890.63｜-162280.82｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 262662.54｜ 308632.00｜ 482481.41｜ 691172.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 105946.46｜ 141598.35｜ 297978.73｜ 499371.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 39539.12｜ 49354.18｜ 93581.84｜ 131564.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 19915.16｜ 10258.37｜ 23852.15｜ 49161.45｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 30500.46｜ -13093.29｜-127722.74｜-278600.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 578.20｜ 140.10｜ 980.43｜ 7926.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -1712.11｜ -｜ -｜ 1683.73｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 28788.35｜ -13219.21｜-128200.60｜-276916.70｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 10406.51｜ 7723.76｜ -17994.23｜ -39965.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 18381.84｜ -20942.97｜-110206.37｜-236951.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 59.66｜ 54.12｜ 38.24｜ 27.75｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 25.36｜ -36.93｜ -141.30｜ -125.45｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0100｜ 0.0300｜ 0.0300｜ 0.0300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0100｜ 0.0299｜ 0.0100｜ 0.0282｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.1275｜ 0.1239｜ 0.1175｜ 0.1192｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 8.1800｜ 5.3700｜ 28.6600｜ 25.8200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.1987｜ 0.1987｜ 0.1987｜ 0.1987｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.0909｜ -0.0945｜ -0.1010｜ -0.1041｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜115523.904｜57502.1369｜262662.541｜210040.421｜ ｜ ｜ 3｜ ｜ 4｜ 2｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 9760.5696｜ 6431.3432｜30500.4638｜25122.8803｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -123.8077｜ 0.5026｜ 578.1968｜ 101.4151｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 6178.4303｜ 3999.4460｜18367.8879｜16815.5001｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ 0.0100｜ -0.0300｜ 0.0400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0200｜ 0.0099｜ -0.0300｜ 0.0400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.1107｜ 0.1054｜ 0.0920｜ 0.1657｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 18.5400｜ 13.6100｜ -31.1000｜ 26.8600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.1987｜ 0.1987｜ 0.1987｜ 0.1987｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.1126｜ -0.1179｜ -0.1314｜ -0.0582｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜144787.726｜76349.8366｜308632.003｜266584.955｜ ｜ ｜ 2｜ ｜ 2｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜15933.3462｜10577.7606｜-13093.288｜29546.9429｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 115.1513｜ 0.0447｜ 140.0987｜ 165.2190｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜11590.2988｜ 8279.2825｜-20942.967｜24203.6938｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.01｜ 0.03｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.13｜ 0.12｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.20｜ 0.20｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.09｜ -0.10｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 48.68｜ 27.31｜ 87.75｜ 64.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.18｜ 0.09｜ 0.38｜ 0.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -20.21｜ -24.69｜ -14.89｜ -21.21｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -38.74｜ -39.20｜ 332.95｜ -14.97｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 76349.84｜ 29.07｜ 8279.28｜ 45.07｜ ｜二季度｜ 68437.89｜ 26.06｜ 3311.02｜ 18.03｜ ｜三季度｜ 65252.69｜ 24.84｜ 5225.20｜ 28.45｜ ｜四季度｜ 52622.12｜ 20.03｜ 1552.39｜ 8.45｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 88858.57｜ 28.79｜ 2430.28｜ -11.60｜ ｜二季度｜ 83975.28｜ 27.21｜ 5767.90｜ -27.54｜ ｜三季度｜ 93751.11｜ 30.38｜ 16005.52｜ -76.42｜ ｜四季度｜ 42047.05｜ 13.62｜ -45146.66｜ 215.57｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
