☆财务分析☆ ◇300326 ST凯利 更新日期：2025-10-27◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -10556.54｜ 11253.73｜ -2128.25｜ 16177.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.77｜ 4.02｜ -0.78｜ 6.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -193.80｜ 628.78｜ -113.16｜ 227.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 15.88｜ 12.09｜ 17.51｜ 20.83｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.05% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-19.74% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：31.85% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 335084.90｜ 335400.41｜ 341214.86｜ 350947.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 53197.51｜ 40535.44｜ 59744.71｜ 73109.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 44122.74｜ 32939.03｜ 54463.89｜ 56789.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 37710.91｜ 62043.55｜ 70749.21｜ 72902.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 20133.50｜ 21817.70｜ 36750.53｜ 45391.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 2338.19｜ 2379.64｜ 4375.56｜ 5598.19｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 15.88｜ 12.09｜ 17.51｜ 20.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 84.12｜ 87.91｜ 82.49｜ 79.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 4.25｜ 5.19｜ 3.35｜ 3.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 3.28｜ 3.91｜ 2.58｜ 2.55｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 110858.46｜ 121167.24｜ 139399.39｜ 159349.51｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 15775.24｜ 27426.07｜ 23675.70｜ 37815.56｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -29387.01｜ -8764.15｜ -1913.96｜ 2695.95｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 112.60｜ 126.71｜ 119.55｜ 125.61｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -149.44｜ 243.71｜ -1112.45｜ 233.76｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 278.38｜ -77.88｜ 89.93｜ 16.67｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -52232.81｜ -18666.90｜ -16377.61｜ -10921.56｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 6985.52｜ -17690.71｜ -10409.21｜ -23895.34｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 98451.88｜ 95625.95｜ 116604.21｜ 126857.95｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 48620.01｜ 46219.14｜ 42266.72｜ 48331.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 19204.23｜ 16144.42｜ 15437.52｜ 12299.95｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 420.93｜ -668.26｜ 405.86｜ 904.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -10700.81｜ 14007.55｜ 9.77｜ 21877.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 181.62｜ 2944.08｜ -1065.32｜ 1254.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -336.29｜ -650.18｜ -236.12｜ -246.09｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -11037.09｜ 13357.37｜ -226.35｜ 21631.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -1415.10｜ 697.87｜ 2168.93｜ 4131.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -9621.99｜ 12659.50｜ -2395.28｜ 17499.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 50.62｜ 51.67｜ 63.75｜ 61.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -3.88｜ 3.94｜ -0.78｜ 5.92｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0994｜ 0.0611｜ 0.0303｜ -0.1472｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0727｜ 0.0471｜ 0.0280｜ -0.0911｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.8865｜ 3.8586｜ 3.8326｜ 3.7947｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 2.5900｜ 1.6000｜ 0.7400｜ -3.7721｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.9712｜ 0.9731｜ 0.9719｜ 0.9696｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.6861｜ 1.6478｜ 1.6170｜ 1.5799｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜78795.8935｜54609.6641｜26481.4699｜98451.8763｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 8034.5258｜ 4781.0768｜ 3007.4390｜-10700.806｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 968.9957｜ 18.9079｜ 63.4461｜ 181.6184｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 7125.2828｜ 4380.8924｜ 2175.6525｜-10556.536｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0782｜ 0.0422｜ 0.0152｜ 0.1570｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0616｜ 0.0348｜ 0.0116｜ 0.0860｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.9946｜ 4.0374｜ 4.0055｜ 3.9885｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.9400｜ 1.0500｜ 0.3800｜ 4.0211｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.9760｜ 0.9760｜ 0.9760｜ 0.9760｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.8017｜ 1.8257｜ 1.7987｜ 1.7835｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜75022.7553｜47589.3956｜24620.5034｜95625.9537｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 8429.3846｜ 4772.2136｜ 1961.5661｜14007.5537｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -623.7360｜ -435.1392｜ -244.7817｜ 2944.0777｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 5606.5801｜ 3023.8041｜ 1087.6455｜11253.7304｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1794｜ 0.1600｜ 0.1045｜ -0.0296｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1128｜ 0.0968｜ 0.0649｜ -0.0377｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.0282｜ 4.0146｜ 3.9064｜ 3.8207｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.5900｜ 4.1000｜ 2.6600｜ -0.7800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.9760｜ 0.9760｜ 0.9760｜ 0.9810｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.8077｜ 1.7875｜ 1.7320｜ 1.6275｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜73654.2513｜52270.2621｜29440.1833｜116604.208｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜15805.3223｜13598.4095｜ 8527.6941｜ 9.7691｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 2722.3676｜ 2985.5508｜ 2918.8157｜-1065.3191｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜12916.6854｜11471.2675｜ 7490.0497｜-2128.2494｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.10｜ -0.15｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.89｜ 3.79｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.97｜ 0.97｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.69｜ 1.58｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 1.05｜ 0.74｜ 0.35｜ 1.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 4.01｜ 2.76｜ 1.26｜ 4.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.23｜ 0.16｜ 0.08｜ 0.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 5.03｜ 14.75｜ 7.56｜ 2.96｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -4.68｜ 0.19｜ 53.32｜ -176.39｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 24620.50｜ 25.01｜ 1087.65｜ -10.30｜ ｜二季度｜ 22968.89｜ 23.33｜ 1936.16｜ -18.34｜ ｜三季度｜ 27433.36｜ 27.86｜ 2582.78｜ -24.47｜ ｜四季度｜ 23429.12｜ 23.80｜ -16163.12｜ 153.11｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 29440.18｜ 30.79｜ 7490.05｜ 66.56｜ ｜二季度｜ 22830.08｜ 23.87｜ 3981.22｜ 35.38｜ ｜三季度｜ 21383.99｜ 22.36｜ 1445.42｜ 12.84｜ ｜四季度｜ 21971.70｜ 22.98｜ -1662.95｜ -14.78｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
